L’assurance vie : un véritable produit d’épargne
25 novembre, 2007
Pour une maitrise parfaite des atouts fiscaux d’un contrat d’assurance vie, il faut tout d’abord en comprendre les mécanismes. L’assurance vie est un contrat par lequel le souscripteur obtient de la compagnie d’assurance qu’elle fournisse le paiement d’un capital, en cas de decès, à un bénéficiaire. Ensuite deux solutions s’offrent a vous : Soit vous choisissez d’effectuer des versements réguliers qui appartiendront à la compagnie et en contrepartie vous disposerez d’une créance sur elle, soit a contrario, vous décidez de retirer une partie des sommes affectées au contrat, on parlera alors de rachat. Dans ce cas de figure, le contrat expire au rachat total des sommes ou au décès de l’assuré.
Il est important de valoriser correctement votre épargne car le contrat d’lassurance vie n’est pas seulement une assurance décès mais aussi un placement financier. Ce contrat juridique est garni de fonds appelés “supports” qui permettent de le valoriser.
Là encore, deux options : Un contrat monosupport aujourd’hui le moins commercialisé, composé uniquement d’un fond en euros majoritairement constitué d’obligations a taux fixes ou variables, réputé pour sa sécurité de rendement. Pour l’année 2006, les rendements avoisinnaient en moyenne les 4% nets avant prélevements fiscaux.
Et puis, le contrat multisupport. Outre un fond en euros, il est composé de fonds en unités de compte, le plus souvent des OPCVM, des Organismes de Placements Collectifs en Valeurs Mobilieres. Plus vous optez pour des OPCVM, plus le placement est risqué alors a vous de choisir les supports en fonction de votre gout du risque !
Pour vous aider dans votre décision, sachez tout d’abord si vous avez besoin de récupérer l’argent investi rapidement ou non. Vous serez moins stressé par les baisses du marché actions si vous pouvez attendre sereinement une éventuelle remontée des cours.
L’INFO PLUS CAPSOLUS :
Sur un contrat multisupport, les prélèvements sociaux sont imposés lors du rachat tandis qu’ils sont imposés à chaque fin d’années dans un contrat monosupport. En clair, choisir un contrat multisupport ou convertir son contrat monosupport en contrat multisupport permet d’obtenir un rendement supérieur a long terme.
Comment transformer votre ancien contrat monosupport en contrat multisupport ?
Grace a la Loi Breton de 2004, vous pouvez opérer cette conversion sans perdre le bénéfice de l’antériorité fiscale déjà acquise. La transformation doit s’effectuer sur une base individuelle et seulement si le souscripteur a procédé à un investissement conséquent en unités de compte. En effet, l’administration peut remettre en cause le bénéfice de l’antériorité fiscale si elle estime que la conversion n’est pas suffisante.